【热点】
川金诺：上半年净利预增344%-447%
浙江永强：决定在美国、加拿大召回一款太阳能灯光伞
无
大洋生物：募投项目进入试生产
法定代表人：郭军
浙江世宝：公司市盈率显著高于汽车制造业平均市盈率
（北京市西城区金融大街5号新盛大厦12、15层）
第一节重要声明与提示
一、重要声明与提示
二、投资风险特别提示
上市初期，原始股股东的股份锁定期为36个月或12个月，保荐机构跟投股份锁定期为24个月，网下限售股锁定期为6个月。本次发行后本公司的无限售流通股为24,412,042股，占发行后总股本的22.73%，流通股数量较少，存在流动性不足的风险。
公司所处行业为“软件和信息技术服务业”（行业代码为I65），截止2021年7月12日（T-3日），中证指数有限公司发布的行业最近一个月平均静态市盈率为59.45倍。本次发行价格为12.46元/股，公司本次发行对应的市盈率情况如下：
1、13.97倍（每股收益按照2020年度经会计师事务所依据中国会计准则审计的扣除非经常性损益后归属于母公司股东净利润除以本次发行前总股本计算）；
2、13.26倍（每股收益按照2020年度经会计师事务所依据中国会计准则审计的扣除非经常性损益前归属于母公司股东净利润除以本次发行前总股本计算）；
3、18.63倍（每股收益按照2020年度经会计师事务所依据中国会计准则审计的扣除非经常性损益后归属于母公司股东净利润除以本次发行后总股本计算）；
4、17.68倍（每股收益按照2020年度经会计师事务所依据中国会计准则审计的扣除非经常性损益前归属于母公司股东净利润除以本次发行后总股本计算）。 本次发行价格为12.46元/股，对应的市盈率为18.63倍（每股收益按本公司2020年经会计师审计净利润扣除非经常性损益前后的孰低值除以发行后总股本计算），虽然公司本次发行后摊薄的市盈率低于中证指数有限公司发布的行业最近一个月平均静态市盈率，但仍存在未来发行人股价下跌给投资者带来损失的风险。
三、特别风险提示
投资者应充分了解科创板市场的投资风险及本公司所披露的风险因素，并认真阅读招股说明书“第四节风险因素”章节的全部内容，以下所述“报告期”指2018年、2019年及2020年。本公司特别提醒投资者关注以下风险因素：
报告期各期末，公司应收账款余额分别为6,696.61万元、10,658.25万元和15,868.77万元，占当期营业收入的比例为41.12%、45.27%和43.67%。公司按账龄组合计提坏账准备的应收账款中，账龄在1年以内的应收账款余额分别为5,230.00万元、8,566.82万元和13,114.81万元，占各期应收账款余额的比例分别为78.95%、80.94%和83.04%。报告期内，随着营业收入的增长，公司应收账款余额大幅增加，受客户内部审批流程、资金预算等因素影响，存在部分应收款项逾期的情形。若未来下游客户资金状况出现恶化等不利变化，可能会导致公司逾期应收账款无法回收，从而对公司生产经营产生不利影响。
2018年度、2019年度和2020年度，公司享受的所得税税收优惠金额分别为43.25万元、323.72万元和919.52万元，占税前利润总额的比例分别为3.50%、9.26%和10.77%；公司即征即退增值税额分别为613.83万元、902.13万元和983.32万元，占税前利润总额的比例分别为49.72%、25.81%和11.52%，2018年度由于公司利润规模较小，使得即征即退增值税额占比较高。
报告期内，公司的客户主要集中在水务行业，受客户采购习惯和预算管理制度的影响，第四季度实现收入占比相对较高。2018年度、2019年度和2020年度，公司第四季度收入占比分别为51.62%、63.56%和46.53%，公司经营业绩存在相对较强的季节性波动风险。如某会计年度第三和第四季度出现不可抗力风险导致发行人项目验收受到影响，将会对发行人当年度的业绩构成重大不利影响。同时，由于人员工资、研发投入及其他费用的支出则均匀发生，导致公司的经营业绩呈现上下半年不均衡的分布特征，将对公司资产流动性和正常生产经营活动造成一定的不利影响。
第二节股票上市情况
一、股票注册及上市审核情况
“一、同意你公司首次公开发行股票的注册申请。
二、你公司本次发行股票应严格按照报送上海证券交易所的招股说明书和发行承销方案实施。
三、本批复自同意注册之日起12个月内有效。
四、自同意注册之日起至本次股票发行结束前，你公司如发生重大事项，应及时报告上海证券交易所并按有关规定处理。”
经上海证券交易所“自律监管决定书（〔2021〕320号）”批准，本公司发行的A股股票在上海证券交易所科创板上市。公司A股股本为107,393,160股（每股面值1.00元），其中24,412,042股股票将于2021年7月27日起上市交易。证券简称为“和达科技”，证券代码为“688296”。
二、股票上市的相关信息
1、上市地点及上市板块：上海证券交易所科创板
3、股票简称：和达科技；扩位简称：和达科技
4、股票代码：688296；
5、本次公开发行后的总股本：107,393,160股；
6、本次公开发行的股票数量：26,848,290股；
7、本次上市的无流通限制及限售安排的股票数量：24,412,042股；
8、本次上市的有流通限制及限售安排的股票数量：82,981,118股；
9、战略投资者在首次公开发行中获得配售的股票数量：1,342,414股；
10、发行前股东所持股份的流通限制及期限：
发行前股东所持股份的流通限制及期限详见本上市公告书“第八节重要承诺事项”的相关内容。
11、发行前股东对所持股份自愿锁定的承诺：
公司本次发行前股东对所持股份自愿锁定的承诺详见本上市公告书“第八节重要承诺事项”的相关内容。
12、本次上市股份的其他限售安排：
东兴证券投资有限公司本次跟投获配1,342,414股，承诺获得本次配售的股票持有期限为自公司首次公开发行并上市之日起24个月；
本次发行中网下发行部分，公募产品、社保基金、养老金、企业年金基金、保险资金和合格境外机构投资者资金等配售对象中，10%的最终获配账户（向上取整计算），将根据摇号抽签结果设置6个月的限售期，限售期自本次公开发行的股票在上交所上市之日起开始计算。根据摇号结果，10%的最终获配账户（向上取整计算）对应的账户数量为506个，这部分账户对应的股份数量为1,093,834股，占网下发行总量的7.15%，占扣除最终战略配售数量后本次公开发行股票总量的4.29%，占本次发行总数量的4.07%。
13、股票登记机构：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司；
14、上市保荐机构：东兴证券股份有限公司。
三、公司选取的上市标准
发行人本次发行选取的上市标准为《上海证券交易所科创板股票上市规则》第二十二条第二款第（一）项：“预计市值不低于人民币10亿元，最近两年净利润均为正且累计净利润不低于人民币5,000万元，或者预计市值不低于人民币10亿元，最近一年净利润为正且营业收入不低于人民币1亿元。”
本次发行价格确定后发行人上市时市值为13.38亿元，满足“预计市值不低于人民币10亿元”的规定。根据天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《审计报告》（天健审【2021】208号），发行人2019年、2020年净利润（扣除非经常性损益前后归属于母公司所有者的净利润孰低值）分别为3,037.91万元和7,183.62万元，最近两年累计为10,221.53万元，满足“最近两年净利润均为正且累计净利润不低于人民币5,000万元”的规定。
第三节发行人、实际控制人及股东持股情况
一、公司基本情况
注册资本（本次发行前）：8,054.487万元
二、控股股东、实际控制人的基本情况
本次公开发行前，郭军直接持有发行人股份3,825.21万股，占股份总数的47.49%，并担任发行人董事长、总经理兼首席技术官；同时郭军在三个员工持股平台鸿和众达、鸿和质达、鸿和物达中作为有限合伙人，分别持有35.94%、11.99%、0.50%的财产份额，从而间接持有发行人合计1.76%的股份。因此郭军系发行人的控股股东、实际控制人。郭军直接和间接持有的公司股份不存在质押或其他有争议的情况。
本次发行后，郭军直接和间接方式合计控制公司36.94%的股份，仍为公司实际控制人。
三、公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员情况
1、董事
2、监事
3、高级管理人员
4、核心技术人员
1、直接持股
2、间接持股
1、鸿合众达
2、鸿和质达
3、鸿和物达
鸿合众达、鸿和质达和鸿和物达持有发行人股份的限售安排参见本上市公告书之“第八节重要承诺事项”之“一、股份锁定承诺”。
四、本次发行前后股本结构变动情况
公司本次发行前总股本为80,544,870股，本次公开发行股份为26,848,290股，本次发行不涉及公司原股东公开发售股份。本次发行前后公司股本结构如下：
五、本次发行后持股数量前十名股东情况
六、本次发行战略配售情况
第四节股票发行情况
一、发行数量
本次发行数量为26,848,290股。
二、发行价格
本次发行价格为12.46元/股。
三、每股面值
四、发行市盈率
4、17.68倍（每股收益按照2020年度经会计师事务所依据中国会计准则审计的扣除非经常性损益前归属于母公司股东净利润除以本次发行后总股本计算）。
五、发行市净率
本次发行市净率为2.15倍（按照每股发行价格除以本次发行后每股净资产计算）。
六、发行后每股收益
七、发行后每股净资产
本次发行后每股净资产为5.79元/股（按照截至2020年12月31日经审计的归属于母公司股东的权益与本次发行募集资金净额之和除以本次发行后总股本计算）。
八、募集资金总额及注册会计师对资金到位的验证情况
本次发行新股募集资金总额为33,452.97万元，全部为公司公开发行新股募集。天健会计师事务所（特殊普通合伙））对公司本次发行新股的资金到位情况进行了审验，并于2021年7月22日出具了天健验字[2021]398号《验资报告》。
截至2021年7月21日止，公司已发行人民币普通股（A股）26,848,290股，募集资金总额为人民币334,529,693.40元，扣除发行费用后，实际募集资金净额为人民币 275,376,263.42 元，其中：新增注册资本人民币26,848,290.00元、资本公积人民币 248,527,973.42 元。
九、发行费用总额及明细构成
本次发行费用共计 5,915.34万元（发行费用均为不含税金额），具体情况如下：
十、募集资金净额
本次发行募集资金净额为27,537.63万元。
十一、发行后股东户数
本次发行没有采取超额配售选择权，本次发行后股东户数为29,634户。
十二、发行方式与认购情况
本次发行最终战略配售数量为1,342,414股，占本次发行数量的5%。网上最终发行数量为10,202,500股，网上定价发行的中签率为0.02563218%，其中网上投资者缴款认购10,195,642股，放弃认购数量为6,858股。网下最终发行数量为15,303,376股，其中网下投资者缴款认购15,303,376股，放弃认购数量为0股。本次发行网上、网下投资者放弃认购股数全部由保荐机构（主承销商）包销，保荐机构（主承销商）包销股份的数量为6,858股。
第五节财务会计情况
本公司在招股说明书中已披露2018年12月31日、2019年12月31日、2020年12月31日的合并资产负债表，2018年度、2019年度、2020年度的合并利润表、合并现金流量表，上述数据已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具标准无保留意见的《审计报告》（天健审【2021】208号）。投资者欲了解相关情况，请详细阅读招股说明书“第八节财务会计信息与管理层分析”内容。本上市公告书不再披露，敬请投资者注意。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2021年3月31日的合并及母公司资产负债表、2021年1-3月的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表以及财务报表附注进行了审阅，并出具了《审阅报告》（天健审〔2021〕7872号），《审阅报告》详请见招股意向书附录。投资者欲了解相关情况，请详细阅读招股说明书“第八节财务会计信息与管理层分析”之“十七、财务报告审计截止日后主要财务信息及经营状况”，以及招股意向书附录中的《审阅报告》，本上市公告书不再披露上述财务报告详细情况，敬请投资者注意。
第六节其他重要事项
一、募集资金专户存储三方监管协议的安排
二、其他事项
1、公司主营业务发展目标进展情况正常，经营状况正常。
2、公司所处行业和市场未发生重大变化。
3、除正常经营活动所签订的商务合同外，公司未订立其他对公司的资产、负债、权益和经营成果产生重大影响的重要合同。
4、公司没有发生未履行法定程序的关联交易，且没有发生未在招股说明书中披露的重大关联交易。
5、公司未进行重大投资。
6、公司未发生重大资产（或股权）购买、出售及置换。
7、公司住所未发生变更。
8、公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员未发生变化。
9、公司未发生重大诉讼、仲裁事项。
10、公司未发生除正常经营业务之外的重大对外担保等或有事项。
11、公司的财务状况和经营成果未发生重大变化。
12、本公司董事会、监事会和股东大会运行正常，决议及其主要内容无异常。
13、公司未发生其他应披露的重大事项。
第七节上市保荐机构及其意见
一、保荐机构对本次股票上市的推荐意见
二、保荐机构基本信息
住所：北京市西城区金融大街5号（新盛大厦）12、15层
三、保荐机构为发行人提供持续督导工作的保荐代表人情况
第八节重要承诺事项
一、本次发行前股东所持股份的限售安排、自愿锁定股份、延长锁定期限的承诺
1、控股股东、实际控制人郭军及其一致行动人郭正潭承诺
引用地址:https://www.gupiaohao.com/202307/35538.html
tags: