来源:经济日报
近日，国务院办公厅印发《关于推动个人养老金发展的意见》，各方关注已久的个人养老金制度正式出炉。
专家表示，《意见》的出台对于我国构建多层次、多支柱养老保险体系，提高国民养老金待遇水平，优化资本市场结构等，都具有积极意义。
满足多层次多样化需求
个人养老金作为养老保险第三支柱，在多层次、多支柱养老保险体系中，相比第一支柱（国家基本养老保险）和第二支柱（企业年金、职业年金），“发育”一直比较迟缓。2018年，我国开始试点个人税收递延型商业养老保险，不过参加人数和资金规模均不尽如人意。
《意见》明确，在我国境内参加城镇职工基本养老保险或者城乡居民基本养老保险的劳动者，可以参加个人养老金制度。截至2021年末，全国基本养老保险参保人数已达10.3亿人。
“由于基本养老金已实现制度全覆盖，这就意味着适龄人员都有资格购买这个补充保险。”中央财经大学保险学院劳动与社会保险系教授褚福灵表示，个人养老金参保门槛较低，体现了制度公平，有利于民众增加养老收入。
在养老保险体系之中，基本养老保险和个人养老金是“两个钱包”的概念。褚福灵指出，城乡居民养老保险同职工养老保险一样，实行全国统筹，其中基础养老金由政府直接支付，弹性较少，如果想得到更高养老金，就需要通过补充保险加以实现。简单说，个人养老金就是存一笔钱，作为基本养老保险的补充，到退休的时候又多了一个养老金来源。
可享受税收优惠
对普通人来说，大家最关心的问题是个人养老金与银行存款有什么区别，参加个人养老金有哪些优势。
根据制度安排，个人养老金实行个人账户制，缴费完全由参加人个人承担，实行完全积累；该账户资金用于购买符合规定的银行理财、储蓄存款、商业养老保险、公募基金等运作安全、成熟稳定、标的规范、侧重长期保值的满足不同投资者偏好的金融产品，参加人可自主选择。
“其实，这也是一种存款，区别在于它享受一定税收优惠，还可以通过个人投资理财运作，购买不同风险等级的金融产品，风险由个人承担，收益也由个人所有。”褚福灵表示，只有满足一定条件，才能领取这笔钱，比如达到退休年龄等。
按照规定，在试点阶段，参加人每年缴纳个人养老金上限为12000元。参照2018年试点个税递延型养老险中的税收优惠政策，以上限额度每年12000元计算，每月可享受1000元专项附加扣除。人力资源和社会保障部、财政部将根据经济社会发展水平等因素适时调整缴费上限。
之所以设定这个上限，是因为个人养老金按照国际惯例，通常有一定税收优惠，限制缴纳金额主要是为了避免高收入群体通过这一渠道避税，从而进一步拉大收入差距。
配套政策将尽快落地
《意见》提出，人社部、财政部、税务部门以及金融监管部门对个人养老金的运营监管均担负相应职责。
证监会近日表示，将加快资本市场深化改革各项措施落地，抓紧制定出台个人养老金投资公募基金配套规则制度，完善基础设施平台建设，优化中长期资金入市环境。
西南财经大学经济与管理研究院党总支书记董艳提出，监管的重点是要确认所提供的产品符合个人养老金投资目标。即从投资标的上看，做到标的规范，从产品管理上，做到运作安全，投资风格稳健，侧重长期保值。如果做不到对理财产品和基金的规范管理，个人养老金会主要流入储蓄和商业保险，无法实现长期投资对我国资本市场的健康促进作用，对个人养老金的整体增值也有限。
按照规定，参加人是通过个人养老金信息管理服务平台建立个人养老金账户，银行和有关机构与该平台进行联网。“从信息平台建立个人养老金模块来讲，相关部门可以对其中的信息流进行实时监控跟踪，金融部门也会采取措施防止过多亏损。”董艳建议，下一步，有关方面应出台具体办法进行分类监管，通过相对安全的运作，又兼顾适度的风险，促进个人养老金健康有序发展。 （经济日报记者 敖 蓉）
特定养老储蓄试点正式启动。11月20日，中国工商银行率先在广州、青岛、合肥、西安、成都5个城市发行特定养老储蓄产品。接下来，中国农业银行、中国银行、中国建设银行也将陆续推出特定养老储蓄产品。
为何要开展特定养老储蓄试点？与其他养老金融产品相比，特定养老储蓄产品有何不同？与一般储蓄产品相比，特定养老储蓄产品有哪些特点？哪些人可以购买，如何购买？一起来看本期快问快答↓↓↓
Q为何要开展特定养老储蓄试点？
A：为了贯彻落实党中央、国务院关于规范发展第三支柱养老保险的决策部署，进一步丰富养老金融产品供给，满足人民群众多样化的养老需求，今年7月，中国银保监会、中国人民银行联合发布《关于开展特定养老储蓄试点工作的通知》，明确由工、农、中、建四家大型银行在合肥、广州、成都、西安和青岛五个城市开展特定养老储蓄试点，单家银行试点规模不超过100亿元，试点期限为一年。
Q与其他养老金融产品相比，特定养老储蓄产品有何不同？
A：中国邮政储蓄银行研究员娄飞鹏表示，存款受存款保险的保护，更适合有养老储备需求且风险偏好较低的群体，也适合临近退休的群体。特定养老储蓄产品属于“存款”，而养老理财以及基金、保险等产品属于“投资”。
Q与一般储蓄产品相比，特定养老储蓄产品有哪些特点？
A：招联金融首席研究员董希淼介绍，品种丰富、期限较长、利率较高，这是特定养老储蓄产品的三个突出特点。特定养老储蓄产品包括三种类型，整存整取、零存整取和整存零取；产品期限有四档，分别为5年、10年、15年和20年；产品利率略高于大型银行五年期定期存款的挂牌利率。
此外，娄飞鹏表示，纳入个人养老金资金账户的特定养老储蓄产品还有两个特点。第一，在达到领取养老金条件前，由于个人养老金资金账户封闭运行，到期的特定养老储蓄产品的本金和利息可以再投资，更加突出了储蓄用于养老的特点；第二，可以享受税收递延优惠，即在缴纳个人所得税前扣除，待领取时再缴纳个人所得税。
Q哪些人可以购买，如何购买？
A：工商银行广州分行相关负责人介绍，年满35岁才可以购买工行的特定养老储蓄产品，达到55岁才可以购买整存零取产品。举个例子，假如购买者今年56岁，那么可以购买全期限产品；如果购买者47岁，则可购买20年、15年、10年期限产品；假如购买者36岁，只能购买20年期限产品；如果购买者34岁，则不足购买的年龄门槛，还要再等一年。客户可根据自身情况、选择不同类型和期限的产品。
如何购买？根据监管规定，目前储户在单家试点银行特定养老储蓄产品存款本金的上限为50万元。存入时，客户可持试点地区签发的身份证、通过营业网点柜台办理，查询、支取、销户、零存整取续存时，客户可通过营业网点柜台、智能终端、网上银行、手机银行等渠道办理。
来源：经济日报
新闻线索爆料通道：应用市场下载“晨视频”客户端，进入“晨意帮忙”专题；或拨打晨视频新闻热线0731-85571188。
为更好推进职工医保门诊共济保障机制改革，国家医保局昨天（15日）印发了《关于进一步做好定点零售药店纳入门诊统筹管理的通知》，《通知》明确各级医保部门要采取有效措施，鼓励符合条件的定点零售药店自愿申请开通门诊统筹服务。
国家医保局介绍，职工医保门诊共济保障机制对更好发挥职工医保门诊医药费用保障功能，切实保障参保人员权益具有重要意义。将定点零售药店纳入门诊统筹管理是改革的重要组成部分，有利于提升参保人员就医购药的便利性、可及性。
通知明确，统筹地区医保部门要优化申请条件、完善服务流程，及时为符合条件的定点零售药店开通门诊统筹服务。通知完善了定点零售药店门诊统筹支付政策，明确参保人员凭定点医药机构处方在定点零售药店购买医保目录内药品发生的费用可由统筹基金按规定支付。定点零售药店门诊统筹的起付标准、支付比例和最高支付限额等，可执行与本统筹地区定点基层医疗机构相同的医保待遇政策。
在加强处方流转管理方面，通知明确要依托全国统一的医保信息平台，加快医保电子处方中心落地应用，实现定点医疗机构电子处方顺畅流转到定点零售药店。定点医药机构可为符合条件的患者开具长期处方，最长可开具12周。
新政向门诊费用负担重的退休人员倾斜
我国目前有超过3.5亿职工医保参保人，每个人的医保账户都可以分为统筹账户和个人账户。改革之前，单位缴纳的医保，一部分纳入统筹基金，一部分存入职工的个人医保账户，个人缴纳部分也纳入个人账户中。
专家介绍，个人账户不是储蓄，而是属于医保基金的一部分，仅允许个人在法定范围内使用。目前，80%以上的个人账户沉淀资金结余在健康状况较好的年轻健康人群账户中，而退休群众和患病群众结存少不够用，不生病的人花不出，生病多的人不够花。特别是就医需求较多的退休人员迫切希望建立普通门诊统筹。
中国劳动和社会保障科学研究院医疗保障研究室主任 王宗凡：那么其实我们把个人账户的一部分，转换成门诊统筹，它是能够提供一个非常稳定的可预期的，是政府有承诺的、这样一个门诊费用的供给的保障，不像个人账户你花完了以后自己就得花钱，就是保险的角度来讲，就是要解决个人不能承受的这样的一个费用负担。
2021年，国务院办公厅印发了《关于建立健全职工基本医疗保险门诊共济保障机制的指导意见》，文件明确“将门诊费用纳入职工医保统筹基金支付范围，改革职工医保个人账户，建立健全门诊共济保障机制”。此后，各地开始增设门诊报销待遇。例如，福建福州市普通门诊起付标准由1500元降低为800元。江苏南京市门诊费用报销上限提高到1.5万元。山东德州市一级定点医疗普通门诊报销比例由60%提高至70%，多地还考虑退休人员负担实际情况，在多个维度向退休职工倾斜，报销比例比在职职工高出5%到10%不等。
国家卫生健康委卫生发展研究中心医疗保障研究室主任 顾雪非：其实老年人使用这个基金的概率是更高的。按一般数据来看的话，就是退休职工就医的频次也好，还有费用也好，大概是在职人群的4倍。所以改革其实是为了去提高共济保障能力。也可以看作是一种我们保障待遇的结构性的调整。怎么样让它更加均衡，就是在不增加更多保费的这种情况下，能够使基金花得更好。
河北自2022年1月1日起调整政策，是较早开展个人账户改革的地区之一。以河北廊坊市为例，改革后，当地医保增加了9.32亿统筹基金可用于门诊共济保障，基金结构更加合理。当地同步实施了门诊报销政策，起付线100元、在职职工报销60%，退休人员报销比例达70%。2022年新政实施一年，廊坊市已有超过180.6万人次享受到职工门诊统筹报销待遇，参保职工每次普通门诊平均报销140元，医保基金支出2.53亿元，而这部分支出，此前都需要患者个人负担。
多措并举减轻门诊费用负担
据统计，2011年到2021年，全国次均门诊费用从180元上涨到329元，涨幅约83%；全国人均就诊次数从4.7次提高到6.0次，增幅约28%。
国家卫生健康委卫生发展研究中心医疗保障研究室主任 顾雪非：我们过去认为住院是大病，门诊是小病，但事实上随着医学的进步，我们很多的疾病是在门诊发生的，是要持续地发生的，那么这个的负担其实也是挺重的，那么随着慢性非传染性疾病成为主要的我们的健康威胁，也就是带来的我们这种经济的风险，那么个人账户的保障能力就不够了。
为了弥补门诊保障能力的不足，医保设立了门诊慢特病的特殊报销政策来减轻高血压、糖尿病、透析、门诊放化疗、器官移植术后抗排异等，治疗周期长、健康损害大、费用负担重的门诊慢性疾病和特殊疾病，患者可以享受等同于住院报销的保障水平，由统筹基金予以支付。有效减轻了一部分患者的门诊用药负担。尽管这些年各地认定的门诊慢特病病种不断地扩大，但是仍无法覆盖所有门诊负担较大的病种。有些患者虽然同样费用负担较重，却无法得到报销。
中国劳动和社会保障科学研究院医疗保障研究室主任 王宗凡：所以这个就讲你的保障是基于病种的还是基于费用，其实对老百姓的负担，它是费用性的负担，你不管得什么病，你费用到了这个水平，我负担不了对吧，你保险再报销，这个我们讲的是保险制度很重要一个体现公平原则。所以是基于费用的保障，是一个更好的公平保障的方式。
随着职工普通门诊统筹的建立以及支付限额的逐步提高，门诊慢特病中一些病种将逐步被门诊统筹所涵盖，普通门诊统筹保障也将能够更为全面地减轻就医负担，实现由病种保障向费用保障模式转变。
医保基金稳健可持续 改革不追求更多结余
据国家医保局发布的信息，2022年，全国基本医疗保险基金含生育保险，收入超3.06万亿元，支出2.44万亿元，当期结余6300亿元，其中职工医保基金收入2.06万亿元，支出1.51万亿元，当期结余5500亿元。总体上看，医保基金收支平衡，收支规模与经济发展水平相适应，基金保障能力稳健可持续。
中国劳动和社会保障科学研究院医疗保障研究室主任 王宗凡：我们整个的医保基金是收支平衡，是略有结余的，这个是有保障的，不存在利用个人账户的这个钱来补贴我们的统筹，缓解这个医保基金的支付压力，它完全是医保制度内基金使用的这个结构性的一个转变，更好地解决门诊保障不足的问题，这是改革的核心。
虽然医保基金总量有结余，但一些地方老龄化程度相对较高，当地医保基金较为紧张。而在年轻人口流入地，医保基金的大量结余，没有发挥作用。通过此次改革，医保基金的结构更加优化，可以提供更加有力的保障。
国家卫生健康委卫生发展研究中心医疗保障研究室主任 顾雪非：就一方面我们很多时候觉得保障范围还不够大，报销比例还不够高，但是另外一方面，我们这个基金实际上存在沉淀的。我们社会医疗保险它的目的，不是追求更多的基金的这些结余，所以说这就是要去提高我们基金的使用效率，要提高老百姓的获得感，让我们制度更能够响应到我们参保人的实际需求，这是改革的目的。
各地积极推出配套措施 确保百姓方便就医
为了推进相关政策平稳落地，各地陆续推出相关配套举措，让老百姓能切实、方便地享受到门诊共济的保障。
近日，湖北武汉市医保局发布公告表示，门诊统筹定点医疗机构开设便民门诊，免收挂号费、诊疗费和基层医疗机构一般诊疗费中的个人支付部分，进一步减轻参保职工门诊就医的费用负担；广东落实“长处方”医保报销政策，定点医疗机构根据参保患者病情需要，可适当延长门诊单次处方用药天数，最长可达12周；黑龙江省医保局加紧研究制定政策措施，力争年内将符合条件的定点零售药店提供的用药保障服务纳入门诊保障范围，支持外配处方在定点零售药店结算和配药，方便群众购药。
中国劳动和社会保障科学研究院医疗保障研究室主任 王宗凡：我们一方面是要扩大社区的服务机构，让老百姓就近能看上病，另外，也要不断扩大这个零售药店的数量，让老百姓能够就近地去购上药，需要我们在定点的医疗机构跟药店之间，建立一个顺畅的通道，使得我们门诊的处方，能够及时地流转到我们的药店，让老百姓能够方便地拿到药。
来源：央视新闻客户端
社会医疗保险（医保）是国家的一项民生制度安排，是按照社会保险原则筹集资金解决老百姓看病、治病费用问题而建立的制度，用人单位应当为职工参加。用人单位和个人共同缴纳保费，其中单位缴的部分费用是大头，所有单位缴的保费集中放在一个基金池，就是咱们常讲的统筹基金；在职职工个人按2%缴纳的保费全部已经划入自己的个人账户。
改革以后的疑问解答
一、医保个人账户是什么？它的钱从哪里来？
职工医保实行统筹基金和个人账户相结合的保障模式，在医保制度建立初期，实行“统筹基金管大病、个人账户管小病”。如广州医保启动之初，统筹基金主要用于保障住院和6种门诊大病费用支出，其余门诊医疗费用和药店购药费用均由个人账户支出。
在职职工：在职期间个人按2%缴纳的保费均已经在当时划入自己的个人账户。
缴够年限的退休职工：不用缴纳保费，每月还有个人账户资金划入，资金来源于单位为现在在职职工缴纳的保费，不是本人缴纳的保费。
退休时医保未缴够规定年限的人员：可按广州医保政策继续缴费至规定年限，按单位的缴费标准来延缴，不缴纳个人应缴的部分，因此个人账户没有划入；继续按月或一次性缴够规定年限后即可享受退休人员医保待遇，包括个人账户资金划入。
二、实施门诊保障方式改革后，参保人保障提升体现在哪些方面？
1、互助共济功能显著提高
这次改革统一规范了普通门诊药品、诊疗项目和耗材保障范围；扩大了普通门诊选点范国，允许各市将职工可选择的门诊定点范围从基层扩大到了各级别医疗机构；在继续坚持门诊保障不设起付标准的基础上，提高了在职职工和退休人员的门诊支付比例以及年度最高支付限额；部分地市同步提高了门诊特定病种保障待遇。门诊需求多、患病多的参保职工明显获益，特别是罹患慢病的参保职工，往往是减计数百元、报销千余元甚至数千元。
2、职工医保个人账户家庭共济
个人账户的使用范围从参保人员本人扩展
到本人及其配偶、父母、子女，身体健
康、生病少的职工医保参保人可以把本人
的个人账户与家庭成员关联，支付子女、
老人的就医购药费用，保障范围更大，实
现了统筹基金社会 “大共济”，个人账户家庭“小共济”，
3、适当扩展了个人账户使用范围
改革后，个人账户可以用于支付在定点医疗机构就医发生的由个人负担的医疗费用，在定点零售药店购买药品、医疗器械、医用耗材发生的由个人负担的费用，还可以用于配偶、父母、子女参加城乡居民医保等的个人缴费，使用效率更高，保障范围更广。
三、职工医保个人账户计入办法也做了调整，有网民称“个人账户划入少了，吃亏了，对此如何理性看待？
从长远看，个人账户改革对个人而言终将是受益的。改革后大部分参保人个人账户当期计入会减少，但改革后门诊待遇更好，患病的群众和老年人更受益。
一是调减个人账户的同时提高了共济保障水平，增加的普通门诊统筹报销待遇比个人账户减少要高，部分地市还同步提高了门诊特定病种、住院待遇。
二是保留了个人账户这一制度设置，且历史上的结存仍然由个人支配使用，可继续用于个人在门诊就医、在药店购药，原来能保障的改革后仍然可以保障，还扩展了使用范围。
三是计入办法更加公平，在职职工个人缴费继续计入个人账户，单位缴费全部计入统筹基金，退休人员个人账户由统筹基金统一按定额划入，实现了同一地区内公平统一，同一人群内基本一致。
微信支付面页城市服务关于医保的信息都可以快速查找
【医保的支收明细、缴费情况、个人账户余额等都可通过微信/支付宝等简单快速查询！
微信：微信—我—服务—城市服务：社保/医保/公积金，只要身份认证以后，你要查询什么点击对应的文字就可以
支付宝：支付宝—市民中心：社保/医保/公积金，只要身份认证以后，你要查询什么点击对应的文字就可以。去年开始支付宝面页完善，相关功能比较详细易操作一点！】
总的看，大家既要算小账，也要算大账。
改革后统筹基金会加强，生病后可以通过统筹基金报销，大家互助共济，保障会更充分。但是疾病的风险是不可预见的，每个人在一生中的不同年龄段都有生病的风险，一旦患上大病，可能会给病患及家庭带来高额的医疗费用负担，甚至造成灾难性支出，导致因病致贫、因病返贫。
另外，随着医疗水平的不断发展，许多以前在住院才能做的检查、检验或治疗现在到门诊也可以做了，门诊发生的医疗费用自然也越来越高。多病、重病的参保人，个人账户资金不够用，个人账户对门诊医疗费的保障越来越难以满足门诊就医需求，如果不建立健全门诊共济保障制度，当有限的个人账户资金使用完后，个人负担就重了。
大家也要理性看到收入机制和保险机制的不同，医保的性质是保险，是通过共同筹资让大家分担疾病特别是大病的医疗费用风险，是通过报销医疗费用重点减轻大病患者经济负担；医保不是发补贴，如果把筹集的资金再次分发给大家，就失去了保险的意义。
个人账户的资金是“看病钱”，不是工资收入，也不是福利。年老多病的时候，靠个人账户和个人积累总是有限的，都需要有坚实的可持续的医疗保险实现社会互助共济来化解疾病风险，长远来看都会从这个改革中获益。
按照国家统一部署，此次改革后退休人员个人账户按实施改革当年统筹地区基本养老金平均水平的2%左右划入。在国家的基础上，我省将退休人员个人账户月划入额度提高为2021年各市基本养老金月平均金额的2.8%，已在国家允许的范围内尽量降低退休人员个人账户划入金额减少幅度。
四、为什么有的参保人觉得个人账户改革后大幅提升了门诊报销待遇，但有的却感受不明显呢？
个人账户改革不会导致参保人的医疗费报销减少。个人账户改革后，门诊报销比例提高、报销范围扩大，住院起付标准降低，就医也更加便捷了。
但医疗费报销的多少，跟报销比例、封顶线、医保目录、大额补助报销起付线相关。如果同样处方的情况下，报销额有差异，或者参保人某一次的医疗费报销不多，可能是因为没有达到大额补助报销的条件、使用了医保目录外的药品和项目、不属于医保目录限制支付范围、使用了集中带量采购非中选药品等原因造成的。
声明：文中医保相关资料来源于广东人社、广州医保、广州12345等公众号，我再自行整理归类了一下。在社保医保方面，我只是公众公益文化的搬运者而已，不做他用，具体大家也可自行➕关注了解！
引用地址:https://www.gupiaohao.com/202304/29106.html
tags: